北京软协2015年度财税专题培训通知
各会员企业： 2016年进行所得税汇算清缴时应当关注哪些新的变化和难点？如何做纳税调整和报表填制？企业如何应对税收征管？营改增是停还是走？企业高管有哪些税收风险？国家将出台哪些新政策？这些政策将给企业高管带来哪些深远影响？新税收环境下企业高管如何进行税收筹划…… 为帮助会员企业解决相关问题，北京软件和信息服务业协会（简称北京软协）决定组织2015年度财税专题培训，六天的培训课程，一定让您满载而归！欢迎感兴趣的您来电咨询和报名。 一、培训课程 课程名称 课程时间 《流转税和财产行为税热点解析》 2015年11月28日-29日 （报名结束） 《企业高管、外籍人士个人所得税详解》 2015年12月26日-27日 《2015年度企业所得税汇算清缴新政策解读》 2016年1月5日-6日 二、培训地点 北京理工大学国际教育交流大厦三层报告厅（暂定，如有变动另行通知） 三、培训对象 企业总经理、财务总监、税务总监、财务经理、税务经理，及其他感兴趣的人员 四、培训费用 后两次课程原价3680元，协会会员及理事以上企业打包优惠价1500元/人，共4天；单次课程优惠价1000元/人，食宿自理 五、报名方式 1）请填写附件参会回执于每次课程前两天反馈至协会工作人员； 2）将培训费用汇款至协会账号，汇款到账即为报名成功 单位名称：北京软件和信息服务业协会 开户银行：北京银行中关村分行 账 号：2000 0028 2160 0000 1825 037 3）如有问题，请随时与协会工作人员联系： 李鹏 61137041 lip@bsia.org.cn 微信号：13366215253 六、课程介绍 课程一：《流转税和财产行为税热点解析》 2天 本课程将详细解析本年度出台的流转税财产行为税法规、规章和规范性文件中企业关注的热点政策问题，从出台背景到具体实践，让参训企业能够尽快掌握和熟练运用这些新规定从而降低税务成本和风险。 培训收益 熟练掌握增值税的进项税额抵扣、销项税额计算，以及一般纳税人资格的认定 熟练掌握营业税属人兼属地原则的规定 掌握消费税的变化，特别是对成品油、卷烟和白酒等消费品的特别规定 熟练掌握印花税的规定和变化，特别是对征收范围、计税基础的规定 掌握契税的规定和变化，特别是对企业重组优惠的具体适用 掌握车船税和车辆购置税的特别规定和优惠条件 掌握房产税和土地使用税的征税范围和计税基础，了解政策动向和改革去向 掌握土地增值税清算的具体要求 掌握房产税城镇土地使用税契税印花税土地增值税纳税申报表调整内容 课程大纲 主题 内容 增值税 • 如何界定固定资产增值税进项税额抵扣范围？ • 增值税和企业所得税的视同销售有何区别？ • 出售使用过的固定资产涉及的销项税计算问题？ • 一般纳税人的认定标准是什么？什么情况下需要进入辅导期？ • 增值税发票管理有哪些变化？发票遗失，负数发票如何处理？ 营业税 • 如何界定新税改背景下的应税劳务？ • 不同劳务的营业额如何确定？哪些劳务可以采用差额征税？ • 哪些预收款项需要全额交纳营业税？ • 异地提供劳务在哪里交纳营业税？ • 个人出售房产营业税政策有什么新变化？ • 对非居民提供应税劳务有哪些规定？ 消费税 • 消费税的税目有何变化？ • 成品油、卷烟、白酒的消费税有哪些变化？ • 城建税、教育费附加和文化事业建设费 • 出口“免、抵税”是否要交城建税？ • 出口退税后是否能退城建税和教育费附加？ • 如何计缴文化事业建设费？ 印花税 • 哪些合同不应该交印花税？ • 电子合同、电子账簿需不需要交印花税？ • 按销售收入比例还是按合同金额交印花税？ • 合同总计金额不确定的合同如何交印花税？ 契税 • 企业改制重组契税如何处理？ • 无效产权转移行为是否交纳契税？ • 未办理土地使用权证而转让土地是否应交纳契税？ • 自然人一人有限责任公司之间土地房屋权属划转契税如何处理？ 车船税和车辆购置税 • 哪些车船不需要交纳车船税？ • 车辆被盗是否需要交纳车船税？ • 如何计缴车辆购置税？ • 什么是车辆购置税最低计税价格？ 房产税和城镇土地使用税 • 房产税原值如何确定？是否应包含土地价格？ • 地下建筑是否交纳房产税和土地使用税？ • 房地产开发企业开发的商品房是否交纳房产税？ • 个人拥有的房产是否交纳房产税和土地使用税？ 土地增值税 • 哪些情况下必须进行土地增值税清算？ • 哪些情况下税务机关可要求进行土地增值税清算？ • 个人出售房产是否交纳土地增值税？ • 如何确定土地增值税的应税收入、扣除金额、增值率和税率？ 课程二：《企业高管、外籍人士个人所得税详解》 2天 课程大纲 模块 内容 企业高管人员个人所得税筹划要点和风险分析 1、残疾人个人所得税税收优惠政策 2、国债利息收入免税政策 3、个人买卖上市公司股票免税政策 4、住房公积金个税筹划 5、补充养老保险个税筹划 6、年终奖如何发放更节税？ 7、利用股权减持和转让进行税收筹划 8、实物福利筹划方法 9、利用工资和劳务报酬的转化进行税收筹划 10、警惕一些违规的个税筹划 2015年个人所得税最新政策及最新企业高管和外籍人士涉税法规更新 1、年度至今颁布的个人所得税最新政策及影响 2、个人所得税改革趋势和挑战 3、个人所得税税务稽查的现状、重点和趋势 4、个人所得税年度申报应注意的问题 企业高管、外籍人士个人所得税热点问题和税务难点分析 1、中国税收居民个人的认定和外籍人士五年规则 2、外籍人士费用报销和免税补贴的税务问题 3、外籍人士个人所得税稽查的重点和应对措施 4、境内外双重任职问题及如何合理安排境内外的不同职位以取得整体节税效果 5、如何划分来源于中国和境外的所得以取得整体节税效果 6、如何起草有税务效率的外籍员工雇佣合同和派遣合同 7、在华工作外籍人士的劳动法和社保政策变更及如何优化安排国际人才调动政策 课程三：《2015年度企业所得税汇算清缴新政策解读》 2天 课程大纲 模块 内容 企业所得税申报表：修订背景架构与功能 新申报表在2015年的应用与体验 基础信息表 基础信息表 基础信息表的内容 基础信息表内容汇总 纳税申报表填报与稽查应对 主表设计及其与旧表差异 申报表主要构成 填报重点关注内容与稽查应对 收入成本费用明细表填报注事项与稽查重点 成本费用表的整体变化 各附表解读 填报方法与稽查重点 纳税调整明细表填报注意事项与稽查重点 总体介绍15张表 各表具体填报事项与稽查重点 弥补亏损明细表填报方法与稽查重点 分立转出亏损额；政策性搬迁政策；年度表述与顺序；表内的逻辑关系；新表纳税调整后所得；第2列第6行的填写；第2列第1-5行的填写 税收优惠明细表填报注意事项与稽查重点 优惠明细表的设计思路 优惠明细表总体构架方面的特点 优惠明细表修订的主要变化 A107010二级附表及其4张三级附表解读 税务稽查的重点 境外所得税收抵免明细表注意事项与稽查重点 跨地区经营汇总纳税企业年度分摊企业所得税明细表注意事项与稽查重点 七、主讲嘉宾李 晶 教授 东
北财经大学教授，博士生导师，中国税收研究中心副主任，北京东财经济研究院副院长，中国注册税务师，理财规划师，注册高级纳税筹划师，国家税务总局、中国
税网注册税务师考试税法课程首席主讲教师，辽宁省注册会计师、注册税务师税法课程特聘主讲教师，从事税收教学科研工作近二十年。兼任多家大型企业税务顾
问，长期为上市公司、国有大中型企业进行税务咨询，深谙纳税筹划实务运作。长期培训注册会计师（CPA）、注册税务师（CTA）、注册纳税筹划师
（CTP）、财务总监（CFO）、理财规划师（CFP）等课程，为北京、天津、沈阳、重庆、南京、扬州、烟台、武汉、长沙、广州、昆明、衡水、西宁、石家
庄、哈尔滨、郑州以及内蒙、新疆、西藏等地国家税务局、地方税务局、财政机关、事业单位、事务所、培训机关、大型企业作相关专业培训，熟练掌握各类税收法
律法规，具有丰富的纳税筹划操作经验。 参
与草拟《中华人民共和国企业所得税法（草案）》及说明、《中华人民共和国税收征管法》、《中华人民共和国个人所得税法》、《中华人民共和国车船税法》等税
法的修订工作，10余部财税专著作者，主持并参与、省级及市级课题30余项，在、省级核心专业期刊上公开发表专业论文100余篇，多篇论文被
中国人民大学复印资料转载，多次接受新华社、中国财经时报、经济学消息报、南风窗、财经文摘、现代物流报等新闻媒体专访，有关建议多次以新华社内参形式提
交国务院及有关部委，30余项成果分获、省级及市级的税收学术研究优秀成果、财政理论研究优秀成果等奖励。 附件：参会回执 公司名称 姓名 职务 手机 邮箱
